门像、大牛、壮士大身，或施以碎石、蒙蔽阿难等魔法；在《中阿含经》的降魔经中，波旬是化为细形而潜入大目犍连尊者腹中的；有时波旬会直接以魔力动乱梵志心意。在《杂阿含经》卷三十九中，波旬的三个女儿爱欲、爱念和爱乐也来到佛面前进行娆乱。从策略上讲，波旬对佛及其弟子可谓软硬兼施，极尽威吓利诱、诓瞒误导之能事。如《杂阿含经》卷三十九波旬“执大团石，两手调弄，到于佛前，碎成微尘”（1087），及“化作大龙，绕佛身七匝，举头临佛顶上，身如大船，眼如铜炉，舌如曳电，出息入息若雷雹声”（1089）等，这是使用威吓的策略。再如波旬对佛说“大修苦行处，能令得清净，而今反弃舍，于此何所求？欲于此求净，净亦无由得”（1094），这是以极端苦行来误导正修行。而有时波旬看似来称赞佛，实是威逼不成，而改为打“糖衣炮弹”：“如是，世尊！如是，善逝！今可作王，不杀生，不教人杀，一向行法，不行非法。世尊！今可作王，必得如意。”（1098）佛要作的是三界的法王，而不是人间的转轮圣王，所以，波旬的赞叹和怂恿，实际上也是一种扰乱。正如印顺导师所说，我们不但要降服自己内心中的懒惰、懈怠、放逸等的恶魔，对于师友们的劝慰，也要多加留意；凡是引导鼓励我们向上进步的，才是善知识，而劝导我们退一步的，无论其形式如何，都是恶知识，也就是魔。另外，在阿含经中，波旬还直接诱导修行者，使其发愿往生魔界，例如，他对优波遮罗比丘尼所说偈：“三十三天上，炎魔兜率陀，化乐他自在，发愿得往生。”（杂含卷四十五1026）
由以上几个方面可知，魔波旬与佛及其弟子的关系实在是很“密切”的。波旬施展种种变化和伎俩，这只不过是魔法的外在形式，魔法的实质内容是以放逸、爱欲、忧惧、退转、愚蠢的苦行以及片面的执著等动乱或蒙惑人心。可以说，正是这些构成了魔性的“实体”。如果说可以把由一己身心所生之障碍称为内魔（内枪），把来自外界之障碍称为外魔，那么，究竟而言，此二魔实为一魔，实为心魔——心魔是人天绳索。因为，无论魔性以什么样的侧面表现出来，最终都要通过我们的心来起作用。一方面，我们要向善，要修习佛法出离三界；同时，面对客观环境和人际的种种障碍，以及自身的种种病苦，我们人性中的弱点，即我们内心中懦弱、自私、愚蠢的方面，就容易趁势生起、显现出来，从而使我们退失道心。这就是着了心魔，前面所说的人的有限性，其实正是指这种心魔。
《阿含经》对恶魔侵扰佛及其弟子身心的有关描述，可谓详尽、生动。而经中对波旬的心理以及性格的描写——如何作意娆乱或留难佛及弟子，乃至于被识破后之沮丧、忧戚、惭愧、懊恼，以及当佛告以即将灭度时之欢喜踊跃等，尤其让人难忘。这些文学性的效果无外乎带来一个人性化或人格化的恶魔，进而又深刻地反映出，在人性之外无处有恶，在人性之外无处有善。所以说，魔性不离人性。
此外，在《阿含经》有关波旬的文本中包含了丰富的佛法思想，如其集中于《杂阿含经》卷三十九中的，大致上就有：四圣谛（1101）；舍无益苦行而修正愿、戒定慧（1094）；佛对饮食的态度——欣悦为食，不依有身（1095）；以哀愍众生故而行教化（1097）；舍非时乐而就现世乐——离诸炽然，不待时节，能自通达，于此观察，缘自觉知（1099）；修平等观（1099）；正念系心修禅定三昧（1093、1100）；不住色著法（1102、11030）；断欲离爱（1086、1087、1091、1092、1099）等。
三、佛－魔关系
魔界义有二。其一指欲界六天之他化自在天、化乐天、兜率天、夜魔天。其二指魔道，即指恶魔之境界。前者见于《长阿含经》卷二十忉利天品；后者集中见于《杂阿含经》卷第三十九。在《杂阿含经》中与魔及魔界有关的名词，还有魔军（1091、1092）、魔境（1092）、魔境界（1102、1103）等。
《大智度论》说，除诸法实相外，其它一切均为魔。佛教修行的目的是成就圆满觉悟，这就是要超越人的有限性。超越有限性即是去除与超越魔性。《杂阿含经》卷三十九所集中开举的放逸、爱欲、染执、恐惧、退转……等境界即是魔境界，波旬的三女爱欲、爱念、爱乐亦即是魔军。以上种种，实质上都是人自身的有限性，是人的心境、人性的弱点。不仅是世间的一般人，即便是修行人，如果不够精进，缺乏定力和正念，也容易堕入魔道或魔境，而克服这些弱点，超越这样的有限性，正是佛教修行的重心所在；也正因如此，于一切有为法无所著与勤修戒定慧，就成为了圆满觉悟的基础。
魔既由心而起作用，自然亦由心而退灭。在《阿含经》中我们可以看到，佛在遭遇波旬时，总是要作是念：我知汝（恶魔）。而波旬在隐没前也总是会想：佛（沙门瞿昙）已知我心。这实际上就是告诉我们退魔却乱的重要而根本的方法，这个方法就是修正念：
“如是知恶魔，于是自